Le budget communal : qu’est-ce que c’est

C’est un état établi pour l’année civile terminée, présentant les recettes et les dépenses de fonctionnement et d’investissement de la commune. Le budget primitif présentant les chiffres correspondant aux projets de l’année à venir, est soumis aux élus et voté à la suite de l’approbation des comptes de l’année passée.

Le budget de fonctionnement 2021

Le budget de fonctionnement de notre collectivité présente un résultat excédentaire de 968 071€ qui sera entièrement affecté à la section de fonctionnement (tableau ci-dessus).Le poste le plus important des dépenses de fonctionnement est celui des charges de personnel : il représente 43% des frais de fonctionnement. Vient ensuite le poste des charges à caractère général : les achats d’énergies, de fournitures, de petits matériels, les entretiens de voiries, de bâtiments, les assurances, les frais d’animations … tout cela représente 40% des charges de fonctionnement. Les autres charges de gestion courante (6%) sont les subventions aux associations, au CCAS, aux SIVU… Les dépenses d’ordre (dotations aux amortissements, …), et les versements pour les charges transférées à la Communauté de Communes d’Oléron représentent 8% des dépenses de 2021.

En recettes, nous avons les dotations de l’état qui représentent 27% des recettes et les impôts locaux qui représentent 64% des recettes. La baisse des dotations de l’état est toujours d’actualité !

Le budget de fonctionnement prévisionnel 2022

Nous avons tenu compte de la situation économique actuelle en majorant nos dépenses de façon importante. Inversement, pour les recettes, nous avons prévu au plus juste, en veillant à dégager un montant suffisamment élevé destiné à financer en interne une partie des investissements.

Le budget d’investissement 2021

En 2021 nous avons réalisé 288 288€ de dépenses en matériels et aménagements divers, tels que :

• voirie et éclairage public 54 100€,
• participation au Chemin de Lannelongue 45 200€,
• aménagement du parking Patoiseau 7 100€,
• achat d’un véhicule Citroën Jumper 17 000€,
• achat d’une tondeuse autoportée 25 700€,
• achat de 3 vélos électriques 5 100€,
• décorations de Noël 6 900€,
• bacs d’équarissage pour 1 200€,
• poste de réparation de vélos pour 2 350€,
• poubelles de ville pour 6 400€,
• ordinateurs pour l’école et la mairie pour 10 000€,
• frais d’études pour 41 600€ (logement des Cimaises, salle polyvalente, carrefour de la Poste),
• la révision du PLU 9 600€.

Nous avons remboursé 183 000€ de capital emprunté.

En contrepartie, en recettes d’investissements, nous avons bénéficié de 440 000€ de remboursement de TVA, et de 167 000€ de subventions ou dotations.
Le budget d’investissement 2021 présente un excédent de 325 081€.

Le budget d’investissement prévisionnel 2022

En 2022, il nous reste à réaliser des dépenses de 2021 pour un montant de 248 100€ (logement des Cimaises, salle polyvalente, voirie/éclairage public, matériel technique).

Les nouvelles dépenses d’investissement prévues sont les suivantes :
– voirie 104 000€,
– 148 000 € de matériels techniques (mini pelle et remorque, broyeur, panneaux, matériel animations, …),
– divers matériels pour la mairie et la police 10 000€,
– aménagement d’une zone de compostage et mini serre pour 47 000€,
– parvis de la mairie et végétalisation de la rue de la République pour 85 000 €,
– restructuration du club house de pétanque pour 10 000 €,
– réfection du logement des Cimaises pour 338 000 €,
– réfection de la salle plurivalente pour 1 700 000€,
– études pour le bâtiment des anciennes écoles et le carrefour de la Poste pour 30 000 €,
– remplacement des chaudières de la poste et de la bibliothèque par des pompes à chaleur pour 117 000 €,
– rachat d’une cabane pour 90 000€,
– travaux de rénovation de cabane pour 50 000€,
– révision du PLU et schéma directeur des eaux pluviales pour 72 000€,
– une borne de recharge des véhicules électriques pour 30 000€.

Pour faire face à ces dépenses d’investissement, nous prévoyons les recettes suivantes : remboursement de TVA pour 80 000 €, subventions et dotations d’équipement pour 156 300€, autofinancement de 780 000 €.

Le budget d’investissement ne prend pas en compte les aides concernant la salle polyvalente, puisqu’elles ne sont pas encore notifiées. En l’état, sans ces aides, il nous faudrait emprunter 2 millions d’euros.

Les taux d’imposition pour 2022 seront augmentés de 2% et seront les suivants :
– taxe foncière sur le bâti : 49,48 %
– taxe foncière sur le non bâti : 53,20 %

Les subventions accordées aux associations sont énumérées dans le tableau ci-joint.