Le budget communal

Les comptes de gestion présentent les recettes et dépenses, de fonctionnement et d’investissement de la commune, pour l’année civile écoulée.

Le budget primitif présente les chiffres correspondant aux projets de l’année à venir. Il est soumis aux élus et voté à la suite de l’approbation des comptes de l’année passée.

Budget de fonctionnement 2023

Il fait ressortir un résultat excédentaire de 748 408€ qui est entièrement affecté à la section d’investissement, afin de combler le « besoin de financement » 

Les charges à caractère général de l’année 2023 ont augmenté en raison, notamment, du coût élevé de l’électricité (+26%). Les charges de personnel ont augmenté : réévaluation des salaires de la fonction publique, personnels supplémentaires pour remplacement d’absences maladie (donnant lieu à des remboursements en recettes). De même, le montant des subventions aux associations est plus élevé (+42%) en raison des aides exceptionnelles au CNCO et au Centre de Santé Les Trémières.

En recettes, le versement des dotations de l’état est stable par rapport à l’année précédente. Le montant total des recettes a augmenté (+6%) en raison, principalement, de la recette plus élevée des impôts et taxes, et des remboursements sur rémunérations du personnel (maladies).

Budget de fonctionnement prévisionnel 2024

Nous avons tenu compte de la situation financière plus délicate de la commune, engendrée par les investissements conséquents que nous avons menés cette année, dont la salle Le Galion, en établissant le budget 2024 avec prudence. Les dépenses sont plutôt majorées et les recettes sont prévues au plus juste, sans autofinancement destiné aux investissements.

Le budget d’investissement 2023

En 2023 nous avons réalisé 2 586 500€ de dépenses en matériels, aménagements, réhabilitations :

• voirie et éclairage public 74 900€,
• mobilier bureau, matériels mairie & cantine 18 400€
• matériels techniques (taille-haies, ponceuse, alarmes, déco Noël…) 25 300€
• remorque basculante 7 400€
• véhicule police municipale 34 400€
• mini pelle & remorque 74 400€
• balayeuse 151 600€
• clôtures jardin, zone compostage, borne à vélos, palplanches/fossés… 39 000€
• borne camping-cars 16 200€
• toilettes/kiosque place Leclerc 47 000€
• boulodrome & vestiaires stade 9 000€
• agence postale communale 51 200€
• salle Le Galion 1 271 000€
• logement des Cimaises 375 300€
• bâtiment 69 rue de la République 301 400€
• cabane La Gaurivaudière (Charrié) 90 000€

Nous avons remboursé 177 600€ de capital emprunté.

Pour financer les investissements, nous avons contracté deux nouveaux emprunts : l’un de 300 000€ (sur 25 ans) pour l’achat du 69 rue de la République, et l’autre de 900 000€ (sur 30 ans) pour Le Galion.

Comme autres recettes d’investissements, nous avons bénéficié de 33 500€ de remboursement de TVA, de 9 400€ de taxe d’aménagement et de 438 400€ de subventions ou dotations.

Le budget d’investissement 2023 présente un déficit de 386 816€.

Le budget d’investissement prévisionnel 2024

En 2023, il nous reste à réaliser des dépenses de 2022 pour un montant de 675 721€ : salle Le Galion (586 000€), travaux de la Poste, études carrefour de la Poste, travaux vestiaires stade, boulodrome & logement école, immeuble 69 rue de la République, éléments cuisine cantine, PLU.

Les nouvelles dépenses d’investissement prévues sont les suivantes :

• voirie 96 500€, dont les trottoirs bd Wiehn,
• 33 100 € de matériels techniques (tondeuses, barrières, tables pour salles, scène amovible, poteaux…),
• aménagement zone de compostage pour 38 000€,
• clôtures jardins 12 000€
• épareuse 36 500€,
• divers matériels commune, cantine, école 38 500€,
• école : aménagement cour, alarme PPMS, étude bâtiment 48 000€
• salle Le Galion sonorisation, complément cuisine… 82 000€,
• tiers-lieu aménagements 18 500€,
• menuiseries de la mairie & espace des Cimaises 17 000€,
• réfection logement dit des « écoles » 86 000€,
• toiture église 13 530€,
• réfection tennis club 14 000€,
• réfection cabane La Gaurivaudière 58 400€,
• ponton flottant et passerelle Manson, bouées de balisage 60 000€,

Pour faire face à ces dépenses d’investissement, nous prévoyons les recettes suivantes : remboursement de TVA pour 40 000 €, subventions et dotations (état, région, département, CdC) pour 774 850€, l’excédent de fonctionnement capitalisé pour 748 408€.

Les taux d’imposition pour 2024 seront augmentés de 1,5% et seront les suivants :

• taxe foncière sur le bâti : 50,72 %
• taxe foncière sur le non bâti : 54,53 %
• taxe d’habitation : 8,81 %

Que faut-il retenir ?

Cette année 2024 a été une année charnière de notre mandat, avec des investissements très importants, comme vous pouvez le constater. Notre situation financière s’en ressent bien sûr, et notre capacité d’autofinancement en est affectée.

En plus des deux nouveaux emprunts, pour un total de 1 200 000€, nous avons sollicité une ligne de trésorerie de 784 000€ pour faire face au délai d’encaissement des aides, qui ne sont versées qu’une fois le paiement des travaux effectué !

Notre capacité de désendettement est passée de moins de 5 ans à un peu plus de 10 ans (pour une collectivité, le seuil critique se situe à partir de 15 ans). Certains de nos emprunts se terminent en 2025 et 2026.

Pour cette année 2024, nous accentuerons notre veille pour maîtriser et réduire les dépenses communales, tout en recherchant des financements, dans le but d’augmenter notre capacité d’autofinancement.

Marie-Josée Villautreix, Maire   

Les subventions accordées aux associations sont énumérées dans le tableau ci-joint :